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Bonus Affitto Giovani Under 31 2025: Requisiti, Importo e Modello 730
Scopri come ottenere il Bonus Affitto Giovani Under 31 nel 2025: fino a 2.000€ di detrazione. Info su requisiti, importo e come richiederlo nel 730.
L'autonomia abitativa è un traguardo importante per tanti giovani italiani, e per sostenere questo passo, lo Stato ha messo in campo diverse misure di aiuto. Una di queste è il Bonus Affitti per Giovani Under 31, un'agevolazione fiscale pensata per alleggerire il peso del canone di locazione. Se hai tra i 20 e i 31 anni non compiuti e vivi in affitto continua a leggere, ti spiegheremo tutto quello che devi sapere per richiedere il bonus nella tua prossima dichiarazione dei redditi (Modello 730/2025 o Redditi PF 2025), con riferimento ai canoni pagati nel 2024.
Attenzione a una possibile novità importante: i nuovi contratti di locazione stipulati dal 30 giugno 2025 potrebbero non dare più accesso a questa specifica detrazione under 31. Se hai i requisiti e stai pensando di firmare un nuovo contratto, ti consigliamo di agire tenendo conto di questa data. Il panorama degli aiuti per l'affitto è in evoluzione, con nuove misure introdotte dalla Legge di Bilancio 2025 per i lavoratori dipendenti. In questa guida, però, ci concentreremo sul bonus "tradizionale" per i giovani, ancora valido per le situazioni pregresse e i contratti stipulati nei termini previsti.
Cos'è il Bonus Affitti per Giovani Under 31?
Il Bonus Affitti Giovani non è un contributo economico che ricevi direttamente sul conto corrente, ma una detrazione dall'imposta lorda (IRPEF). In parole semplici, è uno "sconto" sulle tasse che devi pagare, pensato per rendere più sostenibile il costo dell'affitto e facilitare la tua indipendenza abitativa.
Essendo una detrazione fiscale, per poterne beneficiare appieno, è necessario avere un'IRPEF lorda "capiente", cioè abbastanza alta da poter assorbire lo sconto. Se la tua imposta lorda è molto bassa o sei nella "no-tax area" (cioè hai un reddito che non genera IRPEF da pagare), il vantaggio economico del bonus potrebbe essere ridotto o nullo.
Chi Ha Diritto al Bonus Affitti Giovani nel 2025 (Redditi 2024): Requisiti Essenziali
Per poter richiedere il Bonus Affitti Giovani nella dichiarazione dei redditi 2025 (relativa ai canoni pagati nel 2024), devi soddisfare alcuni requisiti precisi:
Requisiti Anagrafici: l'Età Conta!
Devi avere un'età compresa tra i 20 e i 30 anni compiuti (cioè, non aver ancora compiuto 31 anni) al momento della stipula del contratto di locazione. La detrazione spetta fino all'anno d'imposta in cui compi i 31 anni, a patto che il contratto sia stato firmato prima di quel compleanno. Ad esempio, se hai stipulato il contratto a 30 anni e hai compiuto 31 anni nel corso del 2024, hai diritto alla detrazione per tutto il 2024 (se gli altri requisiti sono rispettati), ma non per gli anni successivi.Limite di Reddito Complessivo Annuo: Occhio alla Soglia!
Il tuo reddito complessivo annuo (riferito al 2024, per la dichiarazione 2025) non deve superare i 15.493,71 euro. Questo limite è piuttosto stringente e va verificato attentamente ogni anno, perché se lo superi perdi il diritto al bonus per quell'annualità.Contratto di Locazione: Le Regole da Rispettare
Il contratto d'affitto deve essere stipulato (o rinnovato) ai sensi della Legge 9 dicembre 1998, n. 431 (quella che disciplina gli affitti ad uso abitativo) e deve essere regolarmente registrato presso l'Agenzia delle Entrate. La buona notizia è che il bonus vale sia se affitti un intero appartamento, sia se affitti solo una porzione di esso, come una singola stanza.Requisiti di Residenza: Dove Devi Vivere
L'immobile che hai affittato deve essere utilizzato come tua abitazione principale. Un punto fondamentale è che l'indirizzo di questa residenza deve essere diverso da quello dell'abitazione principale dei tuoi genitori o di chi ti ha legalmente in affidamento.Attenzione agli Immobili Esclusi!
Non tutti gli immobili danno diritto al bonus. Sono esclusi:Gli immobili considerati di lusso (categorie catastali A/1, A/8, A/9).
Gli alloggi di edilizia residenziale pubblica.
Gli alloggi affittati solo per scopi turistici.
A Quanto Ammonta la Detrazione: Calcolo ed Esempi Pratici
L'importo della detrazione fiscale che puoi ottenere con il Bonus Affitti Giovani è calcolato in modo preciso, con un minimo e un massimo:
Percentuale di Detrazione
La detrazione è pari al 20% del canone di locazione annuo che hai pagato.Importo Minimo Garantito
Anche se il 20% del tuo affitto fosse molto basso, la detrazione non può essere inferiore a 991,60 euro all'anno. Questo è un aiuto importante se hai un canone contenuto, ad esempio se affitti una stanza.Importo Massimo Consentito
D'altra parte, la detrazione non può superare i 2.000 euro all'anno. Se il 20% del tuo affitto supera questa cifra, il tuo "sconto" sulle tasse sarà comunque limitato a 2.000 euro.Durata del Beneficio
Puoi beneficiare di questo bonus per i primi quattro anni di durata del contratto d'affitto. Se il tuo contratto dura meno, la detrazione vale per il periodo effettivo. Ricorda che i requisiti (specialmente quello di reddito) devono essere mantenuti per tutto il periodo per continuare ad averne diritto.Rapportazione ai Giorni
L'importo della detrazione viene calcolato in base ai giorni dell'anno in cui hai avuto la residenza nell'immobile e il contratto è stato attivo. Questo è importante se hai stipulato o concluso il contratto durante l'anno.
Come Richiedere il Bonus Affitti Giovani: La Guida Passo Passo per la Dichiarazione 2025
Il Bonus Affitti Giovani non ti arriva automaticamente: devi richiederlo tu!
Modalità di Richiesta
L'agevolazione si ottiene esclusivamente quando presenti la tua dichiarazione dei redditi (Modello 730 o Modello Redditi Persone Fisiche) relativa all'anno in cui hai pagato l'affitto. Quindi, per i canoni del 2024, la richiesta va fatta nella dichiarazione dei redditi del 2025.Compilazione del Modello 730/2025 (per i redditi 2024)
Se presenti il Modello 730, dovrai compilare una sezione specifica del Quadro E - Oneri e Spese. La detrazione va indicata nel Rigo E71 - Spese per canoni di locazione sostenute da giovani per abitazione principale. Ecco come fare:Colonna 1 (Tipologia): Inserisci il codice "4". Questo codice identifica proprio la detrazione per i canoni di locazione dei giovani.
Colonna 2 (Numero giorni): Indica il numero dei giorni del 2024 in cui l'immobile è stato la tua abitazione principale e il contratto era valido.
Colonna 3 (Percentuale): Indica la tua percentuale di titolarità del contratto (es. "100" se sei l'unico intestatario con i requisiti, "50" se siete in due e hai diritto alla tua quota).
Colonna 4 (Canone): Riporta l'importo del canone di locazione annuo pagato nel 2024 (o la tua quota proporzionale ai giorni e alla percentuale).
Documenti da Preparare e Conservare con Cura (fino al 31 dicembre 2030) È importantissimo conservare tutti i documenti che provano il tuo diritto al bonus, perché l'Agenzia delle Entrate potrebbe chiederteli anche dopo anni. Se non hai la documentazione corretta, potresti perdere il beneficio e dover pagare sanzioni. Presta particolare attenzione a:
Copia del contratto di locazione (stipulato secondo la Legge n. 431/1998) regolarmente registrato.
Un'autocertificazione in cui dichiari che l'immobile è la tua abitazione principale e che è diversa da quella dei tuoi genitori (o di chi ti ha in affido).
Documentazione che attesti il tuo reddito complessivo annuo non superiore a €15.493,71 (ad esempio, la tua Certificazione Unica 2025 relativa ai redditi 2024).
I tuoi dati anagrafici e codice fiscale.
Documentazione sulla tipologia dell'immobile (per escludere quelli di lusso, di solito desumibile dal contratto o da una visura).
Ricevute di pagamento dei canoni di affitto. Anche se non sempre esplicitamente richiesto per questa detrazione come per altre, è fortemente consigliato pagare l'affitto con metodi tracciabili (bonifico, carte, ecc.) e conservare le prove di pagamento. Questo ti offre una garanzia in più in caso di controlli.
Scadenze Cruciali da Non Dimenticare per il 2025
Per non perdere questa opportunità, segna queste date sul calendario:
Termine Ultimo per la Stipula di Nuovi Contratti (ATTENZIONE) Come già accennato, una fonte indica che per i nuovi contratti di locazione, per poter beneficiare di questa specifica detrazione per giovani under 31, questi dovrebbero essere stipulati entro e non oltre il 29 giugno 2025. I contratti firmati dal 30 giugno 2025 in poi potrebbero non dare più diritto a questa agevolazione. Data l'importanza, e anche se è bene attendere conferme definitive, se hai i requisiti e stai per firmare un contratto, conviene agire prima di quella data.
Scadenze per la Presentazione della Dichiarazione dei Redditi 2025 (relativa ai redditi 2024)
Modello 730 (precompilato o ordinario): La scadenza è generalmente il 30 settembre 2025. Ricorda che puoi accedere al tuo 730 precompilato sul sito dell'Agenzia delle Entrate solitamente a partire dal 30 aprile.
Modello Redditi Persone Fisiche: Se usi questo modello, la scadenza è di solito il 30 novembre 2025.
Verifica sempre le date ufficiali sul sito dell'Agenzia delle Entrate, perché potrebbero esserci piccole variazioni o proroghe!
Domande Frequenti (FAQ) sul Bonus Affitto Giovani Under 31
Il contratto di locazione è cointestato: come funziona la detrazione? Se il contratto è cointestato, la detrazione spetta a ciascun cointestatario che possiede tutti i requisiti (età, reddito, ecc.), in proporzione alla sua quota di titolarità del contratto. Ad esempio, se siete in due giovani con i requisiti e il contratto è al 50%, ognuno potrà detrarre la sua metà. Se solo uno dei due ha i requisiti, la detrazione spetta solo a lui/lei, per la sua quota.
L'affitto di una stanza singola (porzione di unità immobiliare) è valido per il bonus? Sì, il Bonus Affitti Giovani vale anche se affitti solo una porzione dell'unità immobiliare, come una stanza singola, purché tu vi abbia stabilito la tua residenza.
Cosa succede se il mio reddito complessivo cambia e supera i €15.493,71 durante l'anno d'imposta? Se il tuo reddito complessivo supera la soglia di €15.493,71 nell'anno per cui chiedi la detrazione (ad esempio, nel 2024), perdi il diritto al bonus per quell'anno specifico. Il controllo del reddito è annuale.
Il Bonus Affitti Giovani è cumulabile con altre agevolazioni fiscali per l'affitto? Generalmente, le diverse detrazioni fiscali per i canoni di affitto non si possono sommare per la stessa spesa; devi scegliere quella più vantaggiosa per te. Riguardo ai nuovi aiuti per l'affitto erogati dal datore di lavoro (introdotti dalla Legge di Bilancio 2025), la Circolare n. 4/E del 16 maggio 2025 dell'Agenzia delle Entrate ha specificato che questi rimborsi o fringe benefit sono alternativi alle detrazioni IRPEF per la stessa spesa. Quindi, se ricevi un aiuto per l'affitto dal tuo datore di lavoro, non potrai detrarre la stessa spesa con il Bonus Affitti Giovani.
Se compio 31 anni nel corso dell'anno d'imposta, ho ancora diritto al bonus? Il requisito dell'età (tra 20 e 30 anni compiuti) deve esserci al momento della firma del contratto, che deve avvenire prima che tu compia 31 anni. La detrazione ti spetta per tutto l'anno in cui hai firmato il contratto (se hai i requisiti) e per gli anni successivi, fino all'anno d'imposta in cui compi i 31 anni.
Distinzione Importante: Bonus Affitti Giovani vs. Nuovi Aiuti Affitto per Lavoratori (Legge di Bilancio 2025)
È facile fare confusione, quindi chiariamo bene: il Bonus Affitti per Giovani Under 31 di cui abbiamo parlato finora è diverso dalle nuove misure di sostegno alle spese di locazione introdotte più di recente per i lavoratori dipendenti.
La Legge di Bilancio 2025 (ipotizzata come Legge n. 207/2024) e il Decreto Legislativo n. 192 del 13 dicembre 2024 (attuativo della riforma fiscale), come spiegato dalla Circolare dell'Agenzia delle Entrate n. 4/E del 16 maggio 2025, hanno previsto nuove forme di aiuto per l'affitto. Queste sono rivolte principalmente ai lavoratori dipendenti e si concretizzano in rimborsi spese per l'affitto (o per gli interessi del mutuo) da parte del datore di lavoro, che possono essere esenti da IRPEF, oppure in fringe benefit con limiti di esenzione più alti.
La Circolare n. 4/E/2025 ha chiarito un punto fondamentale: se un lavoratore dipendente riceve un rimborso per l'affitto dal proprio datore di lavoro tramite questi nuovi canali di welfare aziendale, non potrà portare in detrazione fiscale la stessa spesa usando il Bonus Affitti Giovani o altre detrazioni IRPEF per l'affitto. Le misure sono quindi alternative per la stessa spesa.
Il Bonus Affitti Giovani Under 31 resta comunque un'opzione valida per te se non ricevi questi specifici aiuti dal tuo datore di lavoro, o per la parte di affitto non coperta da tali aiuti, sempre che tu rispetti tutti i requisiti del bonus giovani.
Conclusioni: Come CAF Public Può Aiutarti
Il Bonus Affitti per Giovani Under 31 è un'opportunità concreta per te che stai costruendo la tua indipendenza abitativa, offrendo un aiuto fiscale sull'affitto. Come abbiamo visto, per ottenerlo devi rispettare precisi requisiti di età, reddito, contratto e tipo di immobile.
Ti ricordiamo ancora una volta di prestare attenzione alla possibile scadenza del 30 giugno 2025 per la stipula di nuovi contratti che possano dare diritto a questa specifica detrazione. Se hai i requisiti e stai per firmare un contratto, agisci con prudenza e informati bene.
È anche fondamentale conservare con cura tutta la documentazione per almeno cinque anni e, se possibile, pagare sempre l'affitto con metodi tracciabili..
Se hai dubbi, la tua situazione è un po' complessa, o semplicemente vuoi la sicurezza di fare tutto nel modo giusto, non esitare! Rivolgiti a noi di CAF Public. Possiamo offrirti una consulenza personalizzata e aiutarti a compilare la tua dichiarazione dei redditi, assicurandoti di beneficiare di tutte le agevolazioni a cui hai diritto, come il Bonus Affitti Giovani, ti basta un messaggio su whatsapp o una email per toglierti qualsiasi dubbio.
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